目  录

第一部分  2025年1-8月份预算执行情况

　　一、财政收入总体执行情况

　　二、财政支出执行情况

　　三、目前预算执行存在的主要问题和困难

第二部分  2025年预算变更草案

　　一、一般公共预算收入拟调整情况

　　二、区本级一般公共预算收入拟调整情况

　　三、分部门收入预算拟调整情况

　　四、区本级一般公共预算支出拟调整情况

　　五、一般公共预算拟调整后收支平衡情况

　　六、政府性基金预算拟调整情况

　　七、国有资本经营预算拟调整情况

　　八、地方政府债务调整情况

第三部分 下一阶段工作计划

　　一、坚持扩总量与提质量并举，以更大力度扩大财源

　　二、坚持锻长板与补短板并举，以更高站位保障重点

　　三、坚持夯根基与抓重点并举，以更高质量防范风险

第四部分 2025年1—8月份预算执行情况

及全年预算变更草案报告附表

　　一、2025年1-8月翔安区一般公共预算收入执行情况表

　　二、2025年1-8月翔安区一般公共预算支出执行情况表

　　三、2025年1-8月翔安区政府性基金收入执行情况表

　　四、2025年1-8月翔安区政府性基金支出执行情况表

　　五、2025年1-8月翔安区国有资本经营预算收入执行情况表

　　六、2025年1-8月翔安区国有资本经营预算支出执行情况表

　　七、2025年翔安区一般公共预算收入预算调整表

　　八、2025年翔安区一般公共预算支出预算调整表

　　九、2025年翔安区政府性基金收入预算调整表

　　十、2025年翔安区政府性基金支出预算调整表

　　十一、2025年翔安区国有资本经营收入预算调整表

　　十二、2025年翔安区国有资本经营支出预算调整表

　　一、2025年1-8月份预算执行情况

　　今年以来，在区委的正确领导和区人大依法监督下，区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，全面落实区五届人大会第五次会议确定的财税工作目标，加力提效实施积极的财政政策，积极应对风险挑战，全区财政运行整体平稳，财政预算执行情况良好，促进经济运行在合理区间和社会大局稳定。

　　（一）财政收入总体执行情况

　　1.1-8月，一般公共预算总收入完成663527万元，区级一般公共预算收入完成136058万元，税收总收入完成633006万元。

　　2.政府性基金收入15683万元。

　　3.国有资本经营预算收入0万元。

　　（二）财政支出执行情况

　　1.全区一般公共预算支出400289万元，增长4.9%。其中：一般公共服务支出53953万元，公共安全支出8556万元，教育支出144030万元，文化旅游体育与传媒支出3789万元，社会保障和就业支出53300万元，卫生健康支出39651万元，节能环保支出10032万元，城乡社区事务支出30068万元，农林水事务支出13546万元，资源勘探信息等支出25699万元，灾害防治及应急管理支出5399万元。

　　2.全区政府性基金支出268720万元。

　　3.全区国有资本经营支出0万元。

　　（三）目前预算执行存在的主要问题和困难

　　从1-8月的预算执行情况来看，财政工作还存在一些不足，财政运行仍面临一定的困难和问题，主要是：经济运行稳中承压，财政资源和预算统筹得还不够，财政资金使用绩效有待进一步提升。上述这些问题，我们将主动作为，在今后的工作中通过改革创新逐步加以解决。

　　二、2025年预算变更草案

　　根据财政经济运行情况，坚持“有保有压”，优化支出结构，提高财政公共保障水平和预算管理科学化，现拟对2025年预算收支调整如下：

　　（一）一般公共预算收入拟调整情况

　　1．一般公共预算总收入拟调整为1071300万元。

　　2．区级一般公共预算收入拟调整为220125万元。

　　（二）区本级一般公共预算收入拟调整情况

　　区本级一般公共预算收入拟调整为169275万元。

　　（三）分部门收入任务拟调整情况

　　1．本区税务部门：根据1-8月运行情况，区税务部门全年总收入预算仍按照563000万元安排。

　　2．区财政部门：根据1-8月运行情况，拟将区财政部门非税收入预算调整为46500万元。

　　3．火炬（翔安）产业区（含同翔高新产业基地，下同）：根据1-8月运行情况，拟将火炬（翔安）产业区收入预算调整为461800万元。

　　（四）区本级一般公共预算支出拟调整情况

　　区本级一般公共预算支出（不含镇街）拟调整为473392万元。

　　调整后各功能分类科目支出情况如下：

　　一般公共服务支出拟调整为53943万元；

　　公共安全支出拟调整为8914万元；

　　教育支出拟调整为220963万元；  

　　科学技术支出拟调整为3668万元；

　　社会保障和就业支出拟调整为61844万元；

　　卫生健康支出拟调整为49756万元；

　　节能环保支出拟调整为1788万元；

　　城乡社区事务支出拟调整为18491万元；

　　农林水事务支出拟调整为5667万元；

　　资源勘探电力信息等事务支出拟调整为23937万元。

　　（五）一般公共预算拟调整后收支平衡情况

　　1.全区收支平衡情况

　　预算拟调整后区级一般公共预算收入220125万元，加返还性收入9026万元，加体制补助收入115485万元，加均衡性转移支付收入43000万元，加其他一般性转移支付收入192902万元，加一般债券转贷收入15000万元，加调入预算稳定调节基金4547万元，加国有资本经营预算调入资金1500万元，减上解支出35000万元，减援助其他地区支出900万元，可安排支出为565685万元，相应安排一般公共预算支出565685万元。

　　2.区本级收支平衡情况

　　预算拟调整后区本级一般公共预算收入169275万元，加返还性收入9026万元，加体制补助收入115485万元，加均衡性转移支付收入43000万元，加其他一般性转移支付收入192902万元，加一般债券转贷收入15000万元，加国有资本经营预算调入资金1500万元，减上解支出35000万元，减净补助镇支出36896万元，减援助其他地区支出900万元，可安排支出为473392万元，相应安排一般公共预算支出473392万元。

　　（六）政府性基金预算拟调整情况

　　综合考虑我区土地出让情况，政府性基金收入拟调整为55300万元，加上级补助收入10288万元，加专项债券转贷收入372000万元，减其他债务还本支出110000万元，政府性基金可安排支出为327588万元。

　　政府性基金支出相应调整为327588万元，主要调整内容：城乡社区事务支出调增263769万元、债券付息支出调增3119万元。

　　（七）国有资本经营预算拟调整情况

　　1.国有资本经营预算收入

　　国有资本经营预算收入拟调整为3500万元，与年初预算持平，调出资金1500万元，国有资本经营预算可安排支出为2000万元。

　　2.国有资本经营预算支出

　　国有资本经营预算支出拟调整为2000万元，与年初预算持平。  

　　（八）地方政府债务调整情况

　　2025年初，我区地方政府性债务余额541000万元，主要包括：一般债券105563万元，专项债券435437万元。

　　2025年1-8月，厦门市财政局转贷我区一般债券资金15000万元，专项债券资金333000万元（含置换债券资金110000万元）；并拟于9-12月转贷我区专项债券资金39000万元，全年合计387000万元，其中：一般债券资金15000万元，专项债券资金372000万元（含置换债券资金110000万元）。

　　地方政府债务调整后，当年地方政府性债务余额928000万元，其中一般债券120563万元，专项债券807437万元。

　　三、下一阶段工作计划

　　（一）坚持扩总量与提质量并举，以更大力度扩大财源

　　一是聚焦壮大产业，做大财政蛋糕。围绕“4+3+3”现代化产业体系和打造“567百亿级产业链群”工作目标，进一步发挥区域综合优势，加大优质税源项目引进力度，提升招商引资质效，争取更多全国性的总部企业将产能、税收落地翔安，大力拓展增量财源，努力实现财政收入稳中有进、向上向好。

　　二是聚焦统筹分析，增强保障能力。密切跟踪经济形势变化，深化财政收入形势分析研判，强化重点行业服务指导，加强重点环节税收征管，全力挖掘税收增收潜力。加强政府收入统筹力度和全口径预算管理，强化“三本预算”的有机衔接，全力向上争取资金和政策支持，精准统筹各类财政资源，有效提高财政资源配置效益，腾出更多财力用于支持重点领域。

　　三是聚焦盘活资产，做优非税收入。按照“抓大不放小”的要求，排查零散非税收入增长点，深挖增收潜力，做到积少成多，确保非税收入颗粒归仓。遵循“宜租则租、宜卖则卖、宜用则用”原则，积极探索多元化、市场化实施路径，综合运用市场化出售、公开招租等多种方式，依法合规推动闲置资产盘活变现，最大限度提升资产使用效益和变现价值，有效实现资源变资产，资产变资金。

　　（二）坚持锻长板与补短板并举，以更高站位保障重点

　　一是既抓当下、又立长策，全力支持经济持续向好。继续树牢“大财政”理念，既努力解决好现实困难，又注重加强前瞻谋划和长远规划。坚持财政支出靠前发力，加强财政资源统筹，充分发挥政策撬动性作用，组合使用政府专项债券、超长期特别国债资金、财政补助等多种政策工具，适度扩大财政支出规模。把大力提振消费、扩大有效投资作为首要任务，积极实施“两重”“两新”政策，促进产业结构和消费升级。

　　二是既抓预算、又立规划，精准投入优化支出结构。建立落实财政资金大统筹机制，做到中央规定配套项目必保、民生政策性支出必保、防范化解重点领域风险支出必保。持续完善“应保必保、应压必压”的资金管理机制，加强财政资源和预算统筹，抓实抓牢基层“三保”，推进城乡区域融合发展，有效保障产业攻坚项目和招商引资资金需求。

　　三是既抓创新、又立根基，全面加强财政科学管理。围绕“系统化、精细化、标准化、法治化”方向，健全科学管理制度框架，立足零基预算、“过紧日子”评估机制、全过程监督等制度基础，进一步推动财政管理贯穿项目源头和资金使用末梢，提升财政治理效能。持续推进预算绩效评价管理扩面提质增效，拓展绩效评价范围，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，切实提高财政资金使用效益。

　　（三）坚持夯根基与抓重点并举，以更高质量防范风险

　　一是严格债务管理，规范债券资金用途管理。在坚决遏制隐性债务增量、杜绝隐债风险的同时，通过抓好征拆进度、施工进度等各种有效措施，加快债券资金支出，尽快形成实物工作量，提高债券资金使用效益。同时通过加强项目资金调度、严格按照用途规范债务项目支出等方式强化债券资金监督管理。

　　二是兜牢三保底线，加力防控财政运行风险。坚持将基层“三保”摆在财政工作最优先位置，严格落实分级保障责任机制，加强“三保”支出清单制管理，实行预算源头把控，强化预算执行管控和资金调度，兜住兜牢基层“三保”底线。同时加强“三保”等刚性支出执行情况监测，按月对“三保”保障情况进行排查分析，对风险隐患做到早发现、早介入、早处置。

　　三是严肃财经纪律，更大力度加强财会监督。针对部分单位财经意识淡薄的现状，进一步强化财税政策执行和预算管理监督，聚焦财政财务会计领域主要矛盾和实际问题，结合新修订的《党政机关厉行节约反对浪费条例》有关要求，围绕公共资金收支、国有资产管理、政府采购等多个领域组织开展财会监督专项行动，扎实开展财经纪律重点问题监督检查，加大追责问责力度，提高资金使用规范性和有效性，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。