今年以来，在区委的正确领导和区人大依法监督下，区财税部门坚持稳中求进、稳中求优，扎实推进各项工作，全区经济社会平稳协调较快发展，财政预算执行情况良好。

　　（一）财政收入总体执行情况

　　1．1-8月，一般公共预算总收入369813万元，同比增加57662万元，增长18.5%，完成预算的69.9%，超序时进度3.2个百分点。其中：区级财政收入112642万元，同比增加22409万元，增长24.8%，完成预算的67%，超序时进度0.3个百分点；中央级收入145800万元，同比增加17464万元，增长13.6%，完成预算68.1%。

　　2．政府性基金收入11895万元，完成年度预算的11.9%。

　　3．国有资本经营预算收入416万元，完成预算的69.3%。

　　（二）财政收入分类执行情况

　　1．一般公共预算区级财政收入 112642万元，其中：

　　税收收入74437万元，同比增长19.2%，完成预算的75%。其中：增值税收入24646万元，同比增长72.5%，完成预算的64.8%；企业所得税收入18546万元，同比增长35%，完成预算的83.9%；土地增值税16446万元，同比增长52.2%，完成预算的107.1%。

　　非税收入38205万元，同比增长37.4%，完成预算的55.4%。

　　2．政府性基金收入11895万元，其中：国有土地使用权出让金收入11682万元，完成预算的11.9 %；城市基础设施配套费收入213万元，完成预算的426%。

　　3．国有资本经营预算收入416万元，其中：利润收入416万元，完成预算的69.3%。

　　（三）财政支出执行情况

　　1．全区一般公共预算支出244313万元，同比增长14.6%，完成预算的67.4%，超过序时进度0.7个百分点。

　　2．全区政府性基金支出119610万元，完成预算的70.4%。 

　　3．区国有资本经营支出326万元（根据国有资本经营可安排收入相应安排支出），完成预算的67.9%。

　　二、2017年预算变更草案

　　根据财政经济运行情况，坚持“有保有压”，优化支出结构，提高财政公共保障水平和预算管理科学化、精细化以及《厦门市预算审查批准监督条例》的有关规定，现拟对2017年预算收支调整如下：

　　（一）区级一般公共预算收入拟调整情况

　　1．一般公共预算总收入拟调整为536570万元，比年初预算529280万元调增7290万元，同口径比去年增加30453万元，增长6%。

　　2．区级财政收入拟调整为169587万元，比年初预算168235万元调增1352万元，同口径比去年增加15503万元，增长10%。其中：税收收入调增5242万元；非税收入调减3890万元。

　　3．中央级收入拟调整为210658万元，同比增加5945万元，增长2.9%。

　　4．上缴市级共享税收入拟调整为118375万元，同比增加3494万元，增长3%。

　　（二）区本级一般公共预算收入拟调整情况

　　区本级一般公共预算收入拟调整为136237万元，比年初预算134885万元调增1352万元，同口径比去年增加8057万元，增长6.3%，其中：税收收入72427万元，调增4892万元；非税收入63810万元，调减3540万元。

　　（三）分部门收入任务拟调整情况

　　1．区地税部门：区地税部门年初预算总收入130280万元，截至8月，区地税部门总收入124991万元，同比下降8.8%，完成预算的95.9%，超过序时进度29.2个百分点。根据1-8月运行情况和营改增工作实际，拟将区地税部门全年总收入任务调整为160460万元，比年初预算调增30180万元，其中区地方级税收收入44740万元，比年初预算调增6657万元。

　　2．区国税部门：区国税部门年初预算总收入200000万元，截至8月，区国税部门总收入144221万元，同比增长55.9%，完成预算的72%，超过序时进度5.3个百分点。根据1-8月运行情况和营改增工作实际，拟将区国税部门全年总收入任务调整为181000万元，比年初预算调减19000万元，其中区地方级税收收入34437万元，比年初预算调减3715万元。

　　3．区财政部门：非税收入：区财政部门年初非税收入预算69000万元，截至8月，区财政部门非税收入38205万元，同比增长37.4%，完成预算的55.4%。根据1-8月运行情况，拟将区财政部门非税收入任务调整为65110万元，比年初预算调减3890万元。飞地收入：区财政部门年初飞地税收总收入预算130000万元，截至8月，飞地税收总收入62395万元，同比增长14%，完成预算的48%，进度慢原因主要是按季更库。根据1-8月运行情况，飞地税收总收入任务不做调整，仍为130000万元，其中飞地区地方级税收收入25300万元，比年初预算调增300万元。

　　（四）区本级一般公共预算支出拟调整情况

　　区本级一般公共预算支出拟调整为282515万元，比年初预算调增34230万元。主要调整内容为：基本支出调增8226万元，项目支出调增26004万元。

　　调整后各功能分类科目支出情况如下：

　　一般公共服务支出拟调整为28335元，比年初预算增加3404万元，增长13.7%；

　　公共安全支出拟调整为19563万元，比年初预算增加3774万元，增长23.9%；

　　教育支出拟调整为86073万元，比年初预算增加11036万元，增长14.7%；

　　科学技术支出拟调整为4223万元，比年初预算增加19万元，增长0.5%；    

　　文化体育与传媒支出拟调整为4492万元，比年初预算增加99万元，增长2.3%；

　　社会保障和就业支出拟调整为32620万元，比年初预算增加998万元，增长3.2%；

　　医疗卫生支出拟调整为37358万元，比年初预算增加11047万元，增长41.9%；

　　节能环保支出拟调整为7746，比年初减少340万元，下降4.2%；

　　城乡社区事务支出拟调整为31870万元，比年初预算增加3210万元，增长11.2%；

　　农林水事务支出拟调整为7797万元，比年初预算增加1132万元，增长17%，；

　　交通运输支出拟调整为916万元，比年初预算增加131万元，增长16.7%；

　　资源勘探信息等支出拟调整为14364万元，比年初预算增加146万元，增长1%；

　　商业服务业等支出拟调整为532万元，比年初预算增加11万元，增长2.1%；

　　援助其他地区支出拟调整为2015万元，比年初预算增加315万元，增长18.5%；

　　其他支出拟调整为317万元，比年初预算增加11万元，增长3.6%。

　　（五）一般公共预算拟调整后收支平衡情况

　　1．全区收支平衡情况

　　预算拟调整后区级一般公共预算收入169587万元，加体制补助收入103881万元，加均衡性转移支付收入39000万元，加其他一般转移支付收入14586万元，加调入预算稳定调节基金49109万元，加调入资金110万元，减上解支出18500万元，可安排财力为357773万元，相应安排一般公共预算支出357773万元。

　　2．区本级收支平衡情况

　　预算拟调整后区本级一般公共预算收入136237万元，加体制补助收入103881万元，加均衡性转移支付收入39000万元，加其他一般转移支付收入14586万元，加调入预算稳定调节基金36420万元，加调入资金110万元，减上解支出18500万元，减净补助镇支出28219万元，可安排财力为282515万元，相应安排一般公共预算支出282515万元。

　　（六）政府性基金预算拟调整情况

　　全区1-8月政府性基金收入为11895万元，综合考虑我区拟出让地块情况，政府性基金收入拟调整为240000万元，调增140000万元，上年政府性基金结余111294万元，应上解2016年度土地出让市级分成（扣除成本后按25%上解市级）61524万元，政府性基金可安排支出为289770万元。

　　根据各部门预算调整政府性基金支出需求情况，政府性基金支出拟调整为228806万元，年终结余60964万元结转下年使用。

　　政府性基金支出调增67205万元。

　　（七）国有资本经营预算拟调整情况

　　1．国有资本经营预算收入

　　国有资本经营预算收入拟调整为520万元，调减80万元（主要是因为区属国有企业经营利润的减少），调出资金110万元（国有资本经营收入应不低于19%调入一般公共预算统筹使用），国有资本经营可安排支出为410万元。

　　2．国有资本经营预算支出

　　国有资本经营预算支出拟调整为410万元，调减70万元。

　　三、下一阶段工作计划

　　（一）强化摸排征管工作，确保完成年度收入任务

　　一是全面开展辖区内房地产、建安、制造业的税源摸底清查工作，健全重点税源监控管理机制，掌握税收动态和变化趋势以及“营改增”政策对今年税收收入的影响，防止跑冒滴漏。二是积极利用协税护税平台，加强涉税信息的采集和共享，强化协税护税成员单位之间的沟通配合，确保重点行业、重点税源、重点企业的税款应收尽收。三是加强非税收入征管。进一步深化“收支两条线”改革，深入推进财政票据电子化管理改革，确保收入及时足额入库。加快符合条件的国有资产处置进程和安置房出售工作，进一步拓展非税收入领域，不断挖掘增收潜力。

　　（二）努力涵养优质税源，促进财政收入可持续增长

　　一是落实减税降费政策，继续推进“营改增”改革，落实结构性减税政策，严格执行收费清单制度，落实普遍性降费政策，切实减轻中小企业负担，激发实体经济发展活力。二是积极促进企业增资扩产，加大对产业项目、企业技改和创新平台等领域的投入。三是优化财政投入方式，围绕“三补三贴”实施精准帮扶，集中力量培育一批支柱型龙头企业和新产业。四是打造一流的营商环境，加大招商引资力度，加快引进一批高附加值的工业型、税源型、科技型项目，培植财源。

　　（三）调整优化支出结构，有效保障重点领域支出

　　一是严格落实中央、省市厉行勤俭节约的各项规定，强化预算约束，坚持“有预算不超支，无预算不开支”原则，从严控制一般性支出和“三公经费”支出，降低行政成本。二是足额保障十大为民办实事项目和“民生十五条”，加大义务教育经费投入，优化公共医疗服务建设，大力支持“三农发展”，助力精准扶贫。三是通过推广运用PPP模式、政府购买服务、财政贴息、以奖代补等方式，发挥财政政策资金的支持、撬动、引导作用。

　　（四）优化财政管理方式，深入推进财税体制改革

　　一是盘活财政存量资金。对沉淀的财政资金定期盘查、及时收回和调整，统筹用于经济社会发展亟须资金支持的领域。年度终了，各预算单位结余资金及结转一年以上的资金，统一收回统筹使用。二是全面推进预算绩效管理。加强对重点项目的事中绩效监控工作，继续扩大以涉及民生资金为评价对象的项目绩效评价规模和范围，积极探索评价结果多种运用方式，不断提高财政资金使用效益。三是从严控制预算追加。对部门预算支出进度低于序时进度的，原则上不予追加部门预算，部门在年度执行中临时增加确需开支的经费事项，原则上通过部门预算调剂解决。

　　（五）强化监督与风险防控，提高财政资金安全性

　　一是强化预算执行监督，建立预算执行动态监控系统，从事前、事中、事后监督三个环节对财政资金拨付流程进行实时动态监管，有效的保障财政资金使用的安全性。二是强化预算公开意识，坚持以公开为常态，不公开为例外，督促各财政资金使用单位公开本部门预算。进一步健全信息披露制度，拓宽预算公开渠道。三是强化监督制衡机制建设，加大监督检查力度，发现问题严肃问责，确保财政资金使用规范有效。

　　附件：1．2017年1-8月翔安区一般公共预算收入执行情况表                 

　　      2．2017年1-8月翔安区一般公共预算支出执行情况表  

　　      3．2017年1-8月翔安区政府性基金收入执行情况表

　　      4．2017年1-8月翔安区政府性基金支出执行情况表

　　      5．2017年翔安区一般公共预算收入预算调整表

　　      6．2017年翔安区一般公共预算支出预算调整表

　　      7．2017年翔安区政府性基金收入预算调整表

　　      8．2017年翔安区政府性基金支出预算调整表

　　      9．2017年翔安区国有资本经营收入预算调整表

　　      10．2017年翔安区国有资本经营支出预算调整表