目  录

　　第一部分  2019年翔安区本级财政决算情况

　　一、一般公共预算收支决算

　　二、政府性基金收支决算

　　三、国有资本经营收支决算

　　四、地方政府债务情况

　　五、存量资金使用情况

　　六、绩效评价结果

　　七、存在的主要问题

　　八、提振精气神，确保完成2020年财政工作任务

　　第二部分 2019年翔安区本级财政决算报告附表

　　一、2019年翔安区一般公共预算收入决算情况表

　　二、2019年翔安区一般公共预算支出决算情况表

　　三、2019年翔安区一般公共预算支出功能分类项级科目决算表

　　四、2019年翔安区一般公共预算基本支出政府预算经济分类决算表

　　五、2019年翔安区政府性基金收入决算情况表

　　六、2019年翔安区政府性基金支出决算情况表

　　七、2019年翔安区政府性基金支出功能分类项级科目决算表

　　八、2019年翔安区国有资本经营预算收入决算情况表

　　九、2019年翔安区国有资本经营预算支出决算情况表

　　十、2019年翔安区国有资本经营支出功能分类项级科目决算表

　　十一、2019年翔安区社会保险基金收入决算表

　　十二、2019年翔安区社会保险基金支出决算表

　　十三、2019年翔安区本级对镇（街）转移支付决算表

　　十四、厦门市翔安区本级2019年决算平衡表

　　第三部分 2019年翔安区本级转移支付执行情况说明

　　2019年翔安区本级转移支付执行情况说明及附表

　　第四部分 2019年翔安区举借债务情况说明

　　2019年翔安区举借债务情况说明及附表

　　第五部分 2019年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　2019年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　第六部分 2019年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　2019年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　第一部分   2019年翔安区本级财政决算的报告

　　一、一般公共预算收支决算

　　（一）区地方级一般公共预算收支决算

　　区地方级财政收入208952万元，加返还性收入9026万元、一般性转移支付收入163351万元、专项转移支付收入42304万元、上年结余2万元、调入预算稳定调节基金169286万元、政府性基金调入28174万元、国有资本经营调入377万元，其他资金调入2433万元、合计623905万元，减一般公共预算支出519428万元、上解上级支出26623万元、补充预算稳定调节基金77790万元，全区年终滚存结余64万元。

　　（二）区本级一般公共预算收支决算

　　区本级财政收入171548万元，加返还性收入9026万元、一般性转移支付收入163351万元、专项转移支付收入42304万元、下级上解收入11635万元、上年结余2万元、调入预算稳定调节基金162101万元、政府性基金调入28174万元、国有资本经营调入377万元，合计588518万元，减一般公共预算支出421274万元、上解上级支出26623万元、一般性转移支付支出29175万元、专项转移支付支出35098万元、补充预算稳定调节基金76284万元，年终滚存结余64万元。

　　（三）“三公经费”执行情况

　　2019年，我区认真落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”，严格控制一般性支出。根据汇总数据，2019年区本级因公出国（境）团组数7个，因公出国（境）人数16人；公务用车购置数4辆，公务用车保有量172辆；公务接待批次261次，公务接待人数2803人。其中，出国（境）经费63.06万元，增长48.24%，增长原因主要为上年度同比基数较小；公车购置费112.5万元，增长77.44%，增长原因主要为当年度恰逢车辆报废年限，为做好执法执勤工作而应急采购；公车运行维护费208.69万元，下降31.06%；公务接待费34.31万元，增长1.57%。

　　二、政府性基金收支决算

　　（一）区级政府性基金收支决算

　　区级政府性基金收入349706万元，加上级补助17764万元、上年结余170499万元，合计537969万元，减区级政府性基金支出325132万元、政府性基金调出资金28174万元、上解上级支出85113万元，年终滚存结余99550万元。

　　（二）区本级政府性基金收支决算

　　区本级政府性基金收入349706万元，加上级补助17764万元、上年结余170499万元，合计537969万元，减区本级政府性基金支出150910万元、补助镇（街）支出174222万元、政府性基金调出资金28174万元、上解上级支出85113万元，年终滚存结余99550万元。

　　三、国有资本经营收支决算

　　国有资本经营收入1277万元，减国有资本经营支出900万元、国有资本经营预算调出资金377万元，年终结余0万元。

　　四、地方政府债务情况

　　2019年区级政府性债务年初余额46943万元，当年新增债务0万元，核销0万元；年底债务余额46943万元，全部为市级下达我区的置换债券。当年各项债务风险指标均处在安全区，债务风险可控。

　　五、存量资金使用情况

　　2019年区本级存量资金年初余额122719万元，当年收回各部门存量资金208057万元，重新安排使用存量资金306646万元，主要用于重点产业项目、注资款等我区经济建设和民生保障亟须资金的领域，年末余额24130万元。

　　六、绩效评价结果

　　2019年，委托第三方机构对 2017、2018年幸福院建设项目、2018年居家养老购买服务项目、第五医院门急诊大楼项目、2018年病死猪无害化处理监管经费项目、2015-2018年度溪流日常养护经费项目、2018年农村生活污水项目、2016年同民医院设备采购项目等7个项目开展财政重点评价。7个项目的得分均在75分以上，评价等级为良好。

　　七、存在的主要问题

　　从财政决算情况来看，目前还存在一些亟待解决的问题，主要表现在受新冠肺炎疫情影响经济下行压力加大、减税降费等普惠性政策效应显现以及非税收入等一次性收入比重较大等因素导致财政收入缺乏可持续增长动力，支持疫情防控保供、企业纾困和招商引资增支较多，民生支出、重点项目等资金保障压力逐年增大，预算绩效管理有待进一步加强等这些问题，我们将主动作为，在今后的工作中通过改革创新逐步加以解决。

　　八、提振精气神，确保完成2020年财政工作任务

　　2020年，面对疫情带来的种种不利因素，财政收支管理工作困难重重，区财税部门将坚定信心按照区委、区政府的部署和区四届人大会第四次会议确定的财税工作目标和“岛内大提升、岛外大发展”的要求，深化大学习，强化使命担当，在大战大考中提振精气神，步调一致、迎难而上，进一步强化底线思维和忧患意识，着力开源、节支、提效，努力完成全年预算目标，奋力争取疫情防控和经济社会发展双胜利。

　　（一）拓宽开源挖潜深度，确保完成全年收入任务

　　协税护税和招商引资两手抓两手硬，积极向先进地区对标、跟跑，挖掘收入增长点，主动谋划、创造财源，做大财政收入“蛋糕”。积极贯彻落实市委市政府把2020年定为“招商引资与项目建设攻坚年”的部署，加大招商引资力度，聚焦支持优化营商环境，促进新产业、新业态、新模式集聚发展，夯实财源增长基础。建立与经济指标变化相衔接的收入跟踪机制，强化涉税信息采集共享，抓好重点行业、企业纳税管控服务，解决收入征管存在问题，研究核实收入增长点和可挖潜力，努力完成全年预算目标。

　　（二）强化企业帮扶力度，大力支持复产稳产增产

　　采取降成本，减费用、推项目、促转型等政策措施，支持企业复工复产。认真贯彻落实国家减税降费各项政策，特别是疫情期间出台的一揽子有针对性的扶持企业政策，努力为市场主体减负担、强信心，加强财政政策资金引导，不断激发市场活力，增强发展动能，引导资金投向先进制造、民生建设、生物医药等领域促进经济平稳运行。利用金融支持政策缓解企业融资难。搭建政银企互动平台，加强银企信贷需求精准对接，及时梳理辖区内有资金需求的企业情况，协调辖内银行等金融机构提供信贷支持。积极应用中小企业融资增信基金、政策性担保专项资金、企业应急还贷资金等，为疫情期间企业复工复产和实体经济发展提供精准金融支撑。

　　（三）加大支出保障强度，坚决兜牢“六稳”、“六保”底线

　　坚持精打细算过紧日子，坚持严把关口提实效，开源节流确保收支平衡，预算安排坚持保基本、兜底线、可持续，尽力而为、量力而行原则，科学优化支出结构，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，集中财力保障区委、区政府确定的重点工作，不留“硬缺口”，更好地支持疫情防控和经济社会发展。突出重点用好增量，压缩非急需、非刚性支出，严格控制行政运行、政府投资成本，继续加强民生保障资金整合，集中财力保障教育、医疗卫生、社会保障、脱贫攻坚等基本民生领域资金需求。

　　（四）加快资金筹集速度，持续保障重点项目资金需求

　　大力压减一般性支出，部门长期沉淀的财政资金指标一律调整收回，可暂缓实施的支出项目资金，及时缴回财政，统筹用于急需领域，重点支持疫情防控和复工复产，提高资金使用效益。采取多种措施积极盘活长期低效运转、闲置以及超标准配置的行政事业单位国有资产，弥补非税收入缺口。围绕我区重点投资项目力争获得更多政府债券资金支持，对能够采取市场化方式规范运作的项目，鼓励由市场化主体依法规范融资，吸引社会资本参与建设，激发民间投资活力。同时，积极向上争取资金，统筹市级转移支付以及区级一般公共预算、政府性基金预算、财政存量、政府债券等各项资金，优化支出结构，加强资金调度，及时足额保障省市重点项目征拆资金需求，确保重点项目建设和重大产业项目落地。

　　（五）转化风险防控角度，全面加强财政收支管理

　　始终坚持“举债有度、控制成本、严格程序、防范风险”的原则，用好用足地方政府债券资金，建立健全项目储备机制，及时筛选更新适合发行债券的建设项目，做好项目储备，切实防范和化解政府债务风险。转变预算编制理念，改变过去预算安排“基数+增长”的惯性思维，坚持以零为基点编制部门预算，根据工作实际需要、财力可能，以及轻重缓急安排具体项目，逐项审核预算项目各项费用的内容及开支标准，坚决取消不必要的支出，从严控制新增支出。建立全过程的预算绩效管理链条，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督各环节，实现预算和绩效管理一体化。

　　第二部分 2019年翔安区本级财政决算报告附表

　　详见附件1

　　第三部分 2019年翔安区本级转移支付执行情况说明

　　详见附件2

　　第四部分 2019年翔安区举借债务情况说明

　　详见附件3

　　第五部分 2019年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　详见附件4

　　第六部分 2019年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　详见附件5