主任、副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次会议报告翔安区2014年1—8月份财政预算执行情况及全年预算变更草案，请予审议。

一、2014年1—8月份预算执行情况

今年以来，在区委的正确领导和区人大依法监督下，区财税部门严格执行三届人大三次会议通过的各项决议，深入贯彻科学发展观，坚持稳中求进，积极服务发展大局，科学实施财政管理，全区经济社会平稳协调发展，财政预算执行情况良好。

（一）财政收入总体执行情况

　  1、1—8月，公共财政预算总收入236154万元，同比增加25619万元，增长12.2%，完成预算的71.9%，超序时进度5.2个百分点。其中：区级财政收入88923万元，同比增加19908万元，增长28.8%，完成预算的77.7%，超序时进度11个百分点；中央级收入79688万元，同比增加9979万元，增长14.3%，完成预算的77.1%；上缴市级共享税收入67543万元，同比减少4268万元，下降5.9%，完成预算的66%。

2、政府性基金收入297386万元，完成年度预算的148.7%。

3、国有资本经营预算收入825万元，完成预算的165%。

（二）财政收入分类执行情况

1、公共财政预算区级财政收入88923万元，其中：

税收收入64736万元，同比增长6.1%，完成预算的73.3%。其中：营业税收入17192万元，同比下降9.1%，完成预算的62%；企业所得税收入8306万元，同比增长30.4%，完成预算的109.4%；增值税收入4433万元，同比增长0.9%，完成预算的59.9%；飞地划转收入7429万元，同比增长7.5%，完成预算的43.7 %。

非税收入24187万元，同比增长202.4%，完成预算的92.3%。

2、政府性基金收入297386万元，其中：

国有土地使用权出让金收入295844万元，完成预算的158.2%。

城镇公用事业附加收入400万元，完成预算的33.3%。

城市基础设施配套费收入775万元，完成预算的316.3%。

3、国有资本经营预算收入825万元，其中：利润收入825万元，完成预算的165%。

（三）财政支出执行情况

1、全区公共财政预算支出157141万元，同比增长42.7%，完成预算的64.4%，落后序时进度2.3个百分点。其中：

一般公共服务支出12989万元，完成预算的64.5%；

公共安全支出7433万元，完成预算的68.8%；

教育支出63840万元，完成预算的81.3%；

科学技术支出3022万元，完成预算的78.3%；

文化体育与传媒支出2426万元，完成预算的43.8%；

社会保障和就业支出8658万元，完成预算的52.2%；

医疗卫生支出12572万元，完成预算的75.4%；

城乡社区事务支出14611万元，完成预算的80.9%；

农林水事务支出8222万元，完成预算的48.4%；

交通运输支出2420万元，完成预算的94.9%；

资源勘探电力信息等事务支出14250万元，完成预算的58.5%；

其他支出5960万元，完成预算的25.6%,主要是调资预留部分（1.3亿元）未体现支出，预算调整相应调减。

2、区本级政府性基金支出60949万元，完成预算的30%，主要是归还银行贷款还未体现支出（2.5亿元）和以奖代补、转产就业、城乡医疗保险需上缴市级部分等项目尚未支出。其中：

教育支出2156万元，完成预算的49%；

社会保障和就业支出310万元，完成预算的22%；

城乡社区事务支出58239万元，完成预算的30%。

3、区国有资本经营支出500万元，完成预算的100%。其中：资源勘探电力信息等事务支出500万元。

（四）预算执行的主要特点

1、收入增速趋缓。上半年全区财政总收入同比增长25.7%，区级财政收入同比增长50.7%，主要是由于辖区内美地雅登、锦绣祥安等房地产项目的清算收入1.7亿元，安置房销售的一次性收入1.4亿元。下半年只有少量房地产项目和一次性税源，收入增速趋缓。

2、三大支柱产业税收一升两降。房地产业、制造业、建筑业仍为我区收入支柱产业，截至8月底，三大行业税收收入合计13.68亿元，占全区税收收入（21.2亿元）的65%，具体为：

——房地产业税收56489万元，同比减少10003万元，下降15%（若剔除房地产清算收入1.7亿元，则房地产业税收56489万元，同比减少27003万元，下降40.6%），主要是由于今年我区多数房地产楼盘进入收尾阶段，部分房地产项目进行了清算，只有少量新开盘项目接续，其中：营业税13059万元，下降30.4%；企业所得税13443万元，下降19.5%；土地增值税26187万元,下降5%。

——制造业税收59372万元，同比减少3465万元，下降5.5%。主要是区重点税源企业税收下滑影响，其中：企业所得税20553万元，增长3.7%；增值税30411万元，下降26.2%。

——建筑业税收20871万元，同比增加1320万元，增长6.8%。其中：营业税12836万元，下降3%；企业所得税5875万元，增长48.5%。

3、重点税源企业税收下滑

——银鹭食品集团税收34341万元，同比减少3937万元，下降10.3%。其中：增值税17978万元，同比减少 8798万元，下降32.9%；企业所得税13242万元，同比增加4401万元，增长49.8%。

——东亚电力(厦门)有限公司税收3731万元，同比减少1033万元，下降21.7%，其中增值税3303万元，同比减少996万元，下降23.2%。

4、土地基金超收较多，教育和民生等重点支出有效保障

翔安公共财政收入仅能满足政府日常运转资金需要，基础设施建设及民生保障支出主要从土地出让收入及融资解决，由于截至8月底土地基金超收较多，为减少融资成本，故基础设施建设及民生保障支出主要从土地基金安排。截至8月底，从公共财政预算安排的教育支出6.38亿元，同比增加2亿元，增长45.7%；科学技术及资源勘探电力信息等事务支出1.43亿元，同比增加1.03亿元，增长257.5%，主要用于扶持中小企业。截至8月底，政府性基金支出6.09亿元，同比增加3.79亿元，增长164.8%，主要用于基础设施建设及被征地农民和海域退养渔民基本养老、转产就业等民生保障支出。

5、个别项目支出进度偏慢

截至8月底，公共财政预算支出15.71亿元，同比增加4.66亿元，增长42.7%，完成预算的64.5%，落后序时进度2.2个百分点，其中文化体育与传媒、社会保障和就业、农林水事务、商业服务业等事务、其他支出等项目支出进度严重落后序时进度。

三、2014年预算变更草案

根据财政经济运行情况、上述收入影响因素分析和市对区财政管理体制调整，坚持“有保有压”，优化支出结构，提高财政公共保障水平和预算管理科学化、精细化以及《厦门市预算审查批准监督条例》的有关规定，现拟对2014年预算收支调整如下：

（一）区级公共财政预算收入拟调整情况

1、全区公共财政总收入预算拟调整为344822万元，比2013年同口径增长11.23%。

2、区级公共财政收入拟调整为124643万元，比年初预算增加10169万元，调增8.9%，比2013年同口径增长14.64%，其中：税收收入调增7669万元；非税收入调增2500万元。

3、中央级收入拟调整为122799万元，比年初预算增加19391万元，调增18.75%。

4、上缴市级共享税收入拟调整为97380万元，比年初预算减少5001万元，调减4.9%。

（二）区本级公共财政预算收入拟调整情况

区本级公共财政收入拟调整为97575万元，同口径比年初预算增加5962万元（剔除国有资本经营收入），调增6.5%，同口径比2013年增长16.8%，其中：税收收入71175万元，调增4262万元；非税收入26400万元，调增1700万元。

（三）区本级公共财政预算支出拟调整情况

拟对公共财政预算支出调整如下：

1、区本级公共财政预算支出拟调整为190978万元，比年初预算调增2143万元。主要调整内容为：基本支出调增4614万元，调减514万元，合计调增4100万元；项目支出调增15308万元，调减17265万元，合计调减1957万元。具体调整情况如下：

一般公共服务支出拟调整为11609元，调增450万元；

国防支出拟调整为1382万元，调增48万元；

公共安全支出拟调整为10062万元，调增676万元；

教育支出拟调整为74261万元，调增2928万元；

科学技术支出拟调整为3570万元，调增9万元；

文化体育与传媒支出拟调整为5789万元，调增1429万元；

社会保障和就业支出拟调整为7411万元，调减755万元；

医疗卫生支出拟调整为15707万元，调增1408万元；

城乡社区事务支出拟调整为12797万元，调增691万元；

农林水事务支出拟调整为5239万元，调增345万元；

交通运输支出拟调整为650万元，调减1万元；

资源勘探电力信息等事务支出拟调整为28179万元，调增6069万元；

商业服务业等事务支出拟调整为200万元，调增7万元；

其他支出拟调整为10872万元，调减11361万元，主要为：年初预算政策性调资预留预算调整已安排至各单位，相应调减。

2、区本级拟调整后法定支出情况：拟调整后农业投入5239万元（不含从基金预算安排），同口径比增30.7%，高于经常性收入增长（11.2%）；教育投入74261万元，增长21.5%，高于经常性收入增长；计生投入3487万元，增长21.7%，高于经常性收入增长；科技三项费投入3570万元，占比高于本级可用财力的2.5%。

（四）公共财政预算拟调整后收支平衡情况

1、全区收支平衡情况

预算拟调整后区级公共财政收入124643万元，加转移性收入90105万元，加市级一般转移支付6000万元，加市级财力补助增长基数、收入激励机制3000万元，加上年净结余805万元，加调入预算稳定调节基金11500万元，减调出资金600万元，减上解支出8520万元，可安排财力为226933万元，相应安排公共财政预算支出226933万元。

2、区本级收支平衡情况

预算拟调整后区本级公共财政收入97575万元，加转移性收入90105万元，加市级一般转移支付6000万元，加市级财力补助增长基数、收入激励机制2750万元，加上年净结余468万元，加调入预算稳定调节基金11500万元，减调出资金600万元，减上解支出8520万元，减净补助镇支出8300万元，可安排财力为190978万元，相应安排公共财政预算支出190978万元。

（六）基金预算拟调整情况

全区1-8月基金收入为297386万元，已超年初预算97336万元，基金收入拟调整为302700万元，调增102650万元。

根据区本级各部门报送的预算调整项目，基金支出需调增93580万元，结余9070万元。

（七）国有资本经营预算拟调整情况

1、国有资本经营预算收入

国有资本经营预算收入拟调整为825万元，调增325万元。其中：利润收入825万元，调增325万元。

2、国有资本经营预算支出

国有资本经营预算支出拟调整为825万元，调增325万元。其中：资源勘探电力信息等事务825万元，调增325万元，主要用于扶持企业等支出。

　  四、下一阶段工作计划

（一）坚持稳中求进，努力完成全年收支任务

一是继续狠抓财源建设。积极落实中央、省、市一系列促进经济平稳发展的政策措施，充分运用财税政策和资金导向作用，促进企业效益和税收的同步增长。二是持续推进投资拉动。加快巷北工业园、市头片区等园区载体建设，积极做好重大项目财税配套服务，推动已签约落地项目尽快投产。三是确保收入应收尽收。加强部门间税源基础数据信息共享，动态监控税源入库和增减变化，强化税收征管，确保税源均衡稳定，开展非税收入重点项目跟踪，积极拓展非税收入来源。

（二）坚持优化结构，切实加强支出保障力度

一是确保项目资金需求。积极做好重点项目、为民办实事项目、重大改革事项等项目的资金拨付工作，及时审核、下达项目用款额度，持续跟踪项目执行进展情况，减少资金滞留，确保项目建设资金需求。二是细化预算资金安排。抓紧对年初预算未具体落实到项目和超过期限仍未落实到具体项目的资金进行重新分配，按规定程序及时调整用于急需支持的领域和其他有条件实施的项目，尽快形成支出。三是提高支出进度均衡性。强化预算支出主体责任，督促预算支出单位在加快项目实施的基础上，合理安排每个月的支出计划，同时加大对支出进度考评力度，切实提高预算执行的及时性、均衡性。

（三）坚持理财为民，逐步提高公共服务水平

一是继续办好惠民实事。持续落实好“美丽厦门”、“以奖代补”等与老百姓切身利益密切关联项目的配套资金，确保建设任务稳步推进。二是持续加大教育投入。继续支持中小学校舍加固、改扩建工程，加大教学设备添置投入，强化合作办学、教师培训、高层次教育人才引进等成果，进一步提高教育质量。三是完善社会保障和支持卫生计生事业发展。统筹城乡协调发展，推进公共服务均等化，改善社会保障、医疗卫生等服务体系条件，加大民生社会事业投入。

（四）坚持从严控制，建立厉行节约长效机制

一是积极落实相关制度。严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及市里出台的因公临时出国管理办法、会议费管理等规定，强化公务支出监督检查，确保各项厉行节约制度执行到位。二是严格规范公务支出。取消公务用车购置经费，从严控制执法执勤用车的配备范围、编制和标准，严格控制公务接待支出，加强因公临时出国经费预算管理，严格实施公务支出总量控制，确保“三公经费”只减不增。三是稳妥实施“三公经费”公开。严格按照市级部署要求，强化各部门履行公开的主体责任，统一规范公开内容、口径和形式，确保我区“三公经费”信息平稳有序公开。

（五）坚持创新管理，努力提高依法理财水平

一是完善区对镇（街）财政管理体制。深入研究新一轮市对区财政管理体制调整对我区的影响，结合财政工作实际，积极应对、妥善解决，并以市对区财政管理体制调整为契机，建立完善财权和事权相匹配，事权与支出责任相适应的区对镇（街）财政管理体制，充分调动镇（街）发展经济、培育财源积极性和主动性。二是推广实施政府购买服务。结合翔安经济社会发展和实际工作需要，积极稳妥地推进政府向社会力量购买服务工作，不断创新和完善公共服务供给和保障机制。三是进一步建立和完善预算管理制度。逐步推进预决算和“三公”经费公开的范围和深度，加快推行会计委派、国库支付、政府采购等各项改革，不断扩大改革范围、规范操作程序，实现阳光理财，全面提高财政绩效、民生保障和公共服务水平。

各位委员，今后几个月财政工作任务仍然十分繁重，我们将在区委的正确领导，区人大及其常委会的监督指导下，深入贯彻落实科学发展观，积极发挥公共财政职能，抢抓机遇，锐意进取，确保圆满完成2014年财政收支预算，努力为翔安区经济发展和社会事业建设做出新的、更大的贡献！