目  录

　　第一部分  2024年预算执行预计情况

　　一、一般公共预算收支执行情况

　　二、政府性基金预算执行情况

　　三、国有资本经营预算执行情况

　　四、地方政府债务情况

　　五、2024年财政的主要工作

　　第二部分  2025年财政预算草案

　　一、一般公共预算收支

　　二、政府性基金预算收支

　　三、国有资本经营预算收支

　　四、2025年“三保”支出预算保障情况

　　五、2025年财政工作重点

　　第三部分 2024年预算执行情况和2025年预算报告附表

　　一、2024年翔安区一般公共预算收入执行情况表

　　二、2024年翔安区一般公共预算支出执行情况表

　　三、2024年翔安区政府性基金预算收入执行情况表

　　四、2024年翔安区政府性基金预算支出执行情况表

　　五、2024年翔安区国有资本经营预算收入执行情况表

　　六、2024年翔安区国有资本经营预算支出执行情况表

　　七、2025年翔安区一般公共预算收入预算表

　　八、2025年翔安区一般公共预算收入平衡表

　　九、2025年翔安区一般公共预算支出预算表

　　十、2025年翔安区一般公共预算支出功能分类项级科目预算表

　　十一、2025年翔安区一般公共预算基本支出经济性质分类款级科目预算表

　　十二、2025年翔安区政府性基金收入预算表

　　十三、2025年翔安区政府性基金支出预算表

　　十四、2025年翔安区政府性基金支出功能分类项级科目预算表

　　十五、2025年翔安区国有资本经营收入预算表

　　十六、2025年翔安区国有资本经营支出预算表

　　十七、2025年翔安区国有资本经营支出功能分类项级科目预算表

　　十八、2025年翔安区社会保险基金收入预算表

　　十九、2025年翔安区社会保险基金支出预算表

　　第四部分 2025年翔安区本级转移支付预算情况说明

　　2025年翔安区本级转移支付预算情况说明

　　第五部分 2025年翔安区举借债务情况说明

　　2025年翔安区举借债务情况说明

　　第六部分 2025年翔安区本级“三公”经费预算情况说明

　　2025年翔安区本级“三公”经费预算情况说明

　　第七部分 2025年翔安区本级财政扶贫资金预算情况说明

　　2025年翔安区本级财政扶贫资金预算情况说明

　　第一部分  2024年预算执行预计情况

　　2024年，在区委的坚强领导和区人大及其常务委员会的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神特别是习近平总书记在福建、厦门考察时的重要讲话精神，坚持以改革为动力促进稳增长、调结构、惠民生、防风险，加力提效实施积极的财政政策，促进经济运行在合理区间和社会大局稳定，全年预算执行情况良好。预计能较好地完成区五届人大三次会议和区五届人大常委会第二十五次会议确定的目标任务。

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　1．全区一般公共预算总收入执行情况

　　2024年全区一般公共预算总收入预计完成1001107万元，完成预算的100.01%。

　　2．区地方级一般公共预算收入执行情况

　　2024年区地方级一般公共预算收入预计完成232388万元，完成预算的100.02%。

　　3．区本级一般公共预算收入执行情况

　　2024年区本级一般公共预算收入预计完成192518万元，完成预算的97.9%。

　　4．区级一般公共预算支出执行情况

　　2024年区级一般公共预算支出预计完成533492万元，完成预算的83.2%。

　　5．区本级一般公共预算支出执行情况

　　2024年区本级一般公共预算支出预计完成409107万元，完成预算的83.9%。

　　6．一般公共预算收支平衡情况

　　区地方级一般公共预算收入232388万元，加上级补助收入265444万元、上年结余43903万元、调入预算稳定调节基金55174万元、调入资金32780万元、一般债券转贷收入15000万元，合计644689万元，减一般公共预算支出533492万元、上解支出72100万元、援助其他地区支出900万元，全区年终项目滚存结余38197万元。

　　区本级一般公共预算收入192518万元，加上级补助收入265444万元、上年结余32415万元、调入预算稳定调节基金50347万元、调入资金32780万元、下级上解收入23130万元、一般债券转贷收入15000万元，合计611634万元，减一般公共预算支出409107万元、补助下级支出109302万元、上解支出72100万元、援助其他地区支出900万元，区本级年终项目滚存结余20225万元。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　1．区级政府性基金收入情况

　　2024年区级政府性基金收入预计完成83150万元，完成预算的259.8%，主要是X2024P01、2024XP01、2024XP02、2024XG05、2024XP07、2024XP08等地块出让收入。

　　2．区级政府性基金支出情况

　　2024年区级政府性基金支出预计完成434305万元，完成预算的83.9%，主要用于土地征收相关支出、补助被征地人员支出等民生保障项目以及公益性基础设施建设支出。

　　3．区本级政府性基金支出情况

　　2024年区本级政府性基金支出预计完成355957万元，完成预算的83.8%。

　　4．政府性基金收支平衡情况

　　区级政府性基金收入83150万元，加上级补助收入292818万元、上年结余31586万元、债券转贷收入120000万元、再融资债券转贷收入110000万元，合计637554万元，减区级政府性基金支出434305万元、调出资金30000万元、上解上级支出26878万元、其他债务还本支出110000万元，年终滚存结余36371万元。

　　区本级政府性基金收入83150万元，加上级补助收入292818万元、下级上解收入4807万元、上年结余11108万元、债券转贷收入120000万元、再融资债券转贷收入110000万元，合计621883万元，减区本级政府性基金支出355957万元、调出资金30000万元、补助镇（街）支出72695万元、上解上级支出26878万元、其他债务还本支出110000万元，年终滚存结余26353万元。

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　1．区级国有资本经营收入情况

　　2024年区级国有资本经营收入预计完成4780万元，完成预算的113.8%。

　　2．区级国有资本经营支出情况

　　2024年区级国有资本经营支出预计完成2003万元，完成预算的100%，主要用于国有企业资本金注入。

　　3．国有资本经营收支平衡情况

　　区级国有资本经营收入4780万元，加上级补助收入3万元，合计4783万元，减区级国有资本经营支出2003万元，调出资金2780万元，年终滚存结余0万元。

　　（四）地方政府债务情况

　　2024年初，全区地方政府性债务余额296000万元，其中：一般债券90563万元，专项债券205437万元；当年新增一般债券15000万元、专项债券120000万元，年末地方政府性债务余额431000万元，其中：一般债券105563万元，专项债券325437万元。当年各项债务风险指标均处在安全区，债务风险可控。

　　以上预算执行数字，在决算编制汇总中，将会有所变动，具体情况将在决算编报完成后向区人大常委会报告。

　　（五）2024年财政的主要工作

　　1．坚持实干为先，“稳”的基础更加坚实

　　一是加强政策资源统筹能力。按照国家部署，强化政府性资源综合统筹，不断完善政府预算的统筹衔接机制。进一步加快闲置资产有效盘活，认真谋划，主动作为，切实推动国有资产管理提质增效。加大存量资金的盘活力度，建立预算安排与存量资金挂钩机制，规范结余结转资金的管理，及时将结余结转资金收回统筹使用。强化沟通协调，积极向上争取资金；二是积极落实减负扶持政策。充分发挥财政职能作用，落实优化营商环境各项政策措施，着力在支持发展、降本减负、促进融资上做好企业服务，持续落实国家延续增值税减免政策、增值税留抵退政策、延续实施个人所得税专项附加扣除标准提高等减税降费政策，积极加快惠企政策落地，简化政策兑现程序，支持区域内存量企业稳步发展壮大；持续增进在厦台胞利益福祉，大力支持台胞来翔就业创业。三是发挥稳投资促消费作用。积极运用政府债券、专项资金等政策工具，强化政府投资对社会投资的引导带动作用，立足翔安实际，充分发挥财政职能作用，主动担当，加强政策研究、项目谋划储备和向上争取力度，努力争取更多债券额度支持。着力激发有潜能的消费，扩大有效益的投资，形成消费和投资相互促进的良性循环，增强对经济增长的拉动作用。

　　2．坚持人民至上，“保”的底色更加突出

　　一是持续支持教育优先发展。教育投入20.19亿元，用于有效推动教育提升行动全面实施，重点支持新增学位、合作办学、教育人才等资金需求。二是持续保障民生领域重点支出。卫生健康投入4.83亿元，用于重点支持医疗资源扩容，新增医疗机构等资金需求。社会保障和就业投入8.03亿元，用于发放普惠性稳岗补贴、发放困难群众补助、为辖区群众投保、建设服务设施等项目支出。城乡社区事务投入3.27亿元，用于绿化、市政、路灯等建设养护，提升城市环境和提升城乡污水处理能力。三是继续落实强农惠农政策。农林水投入2.3亿元，用于乡村振兴战略实施、提升农村社区环境、加强流域治理。

　　3．坚持深化改革,“管”的质效更加凸显

　　一是严格落实过紧日子要求。牢牢将过紧日子的要求和提质增效理念相结合，进一步压减行政运行成本。全面分析支出情况，进一步细化分类，结合项目情况、政策评估等研究压减方案，厉行节约办一切事业。强化“三公”经费管理，严格“三公”经费管理约束。优先保障“三保”支出，预算编制过程中坚持按照“保基本、兜底线、可持续”的原则，优化支出结构。二是持续加强财政资金监管。2024年，巩固和完善国库集中支付和公务卡改革的各项制度和措施，严格财政票据管理制度，全区核销财政票据金额17.73亿元；全区行政事业单位固定资产调拨 5.75亿元，固定资产报废、报损0.32亿元。三是着力防范化解运行风险。严格落实地方政府债务管理，坚决杜绝隐性债风险，2024年全区债务余额43.1亿元，债务风险安全可控。紧盯重点领域做好财会监督工作，积极开展翔安区财经纪律重点问题专项检查、翔安区2024年度会计和评估监督检查工作、翔安区义务教育学校营养膳食经费管理检查等专项检查，强化财经纪律刚性约束。组织全区区直部门及其所属单位开展2023年决算和2024年预算信息公开自查。

　　过去的一年，我区财政收入任务顺利完成，全区经济、民生等重点领域和重点建设项目支出得到有力保障，财政改革成效进一步显现，圆满完成了区委部署的各项工作任务。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，在发展过程中还存在一些不容忽视的问题：财政增收面临较大压力，收入结构和质量有待优化；收支紧平衡状况突出、资金使用绩效有较大提升空间；财政改革有待进一步深化拓展等，为此我们将积极采取有效措施，化解矛盾，在今后的工作中逐步加以解决。

　　第二部分  2025年财政预算草案

　　2025年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和深度融入新发展格局，因地制宜发展新质生产力，着力推动高质量发展。以综合改革试点为引领，加快实施系统集成式财政管理改革，更加突出综合统筹、提质增效，全面提高管理的系统化、精细化、标准化、法制化水平。

　　根据上述指导思想，2025年预算编制遵循以下原则：  

　　一是加强综合统筹。坚持“全区一盘棋”，加强区和镇（街）、各部门统筹，强化资金、土地、政策等要素联动，做好逆周期和跨周期调节，加大各类资金统筹，积极争取上级资金，更大力度盘活存量、激活增量，集中力量保障区委、区政府中心工作和“三保”支出。

　　二是深化改革创新。主动对接新一轮财税体制改革，结合我区实际，加快投融资体制改革、盘活存量资产、深化预算绩效管理，更好发挥市场机制作用，实现资源配置效率最优化和效益最大化。

　　三是突出绩效导向。进一步强化政策和项目绩效评价，加强政策取向一致性评估，把资金、资产、资源投向更有效益的领域。

　　四是坚决兜牢底线。加强财政运行监测，确保基层平稳运行。加强专项债券投后管理，防范化解地方债务风险。加快清理暂付性款项并严控新增规模。

　　按照上述原则，2025年财政预算安排如下：

　　（一）一般公共预算收支

　　1．全区一般公共预算总收入

　　2025年一般公共预算总收入安排1056000万元，同比增加54893万元，增长5.5%。

　　2．区地方级一般公共预算收入

　　2025年区地方级一般公共预算收入安排244463万元，同比增加12075万元，增长5.2%。

　　3．区本级一般公共预算收入

　　2025年区本级一般公共预算收入安排202213万元，同比增加9695万元，增长5%。

　　4．区级一般公共预算支出

　　区级一般公共预算收入244463万元，加上级补助收入251190万元、调入资金87400万元，减上解支出35000万元、援助其他地区支出900万元，可安排财力为547153万元，相应安排一般公共预算支出547153万元。

　　5．区本级一般公共预算支出

　　区本级一般公共预算收入202213万元，加上级补助收入251190万元、调入资金87400万元，减上解支出35000万元、补助镇（街）支出55735万元、援助其他地区支出900万元，区本级可安排财力449168万元，相应安排支出449168万元，其中：

　　（1）一般公共服务安排55228万元，主要用于机关事业单位提供公共管理、公共服务等支出；

　　（2）公共安全安排8762万元，主要用于保障公检法运转支出，推进社会治安综合治理，加强灾害应急救援体系建设；

　　（3）教育支出安排207824万元，主要用于保障教育事业发展、生均公用经费、中小学幼儿园新建扩建、教学设备添置、合作办学、教师培训、课后延时服务、寄宿生困难学生补助、高层次教育人才引进等支出；

　　（4）文化旅游体育与传媒安排3822万元，主要用于文化、体育、传媒事业及相关产业发展支出；

　　（5）社会保障和就业安排60209万元，主要用于促进就业、拥军优属、被征地农民和海域退养渔民民生保障、城乡居民最低生活保障及社会救济等支出；

　　（6）卫生健康安排46709万元，主要用于基本公共卫生服务保障、医疗卫生服务体系建设、医疗设施设备提升改造等支出；

　　（7）节能环保支出安排1958万元，主要用于环境整治、污染防范、节能减排、自然生态保护等支出；

　　（8）城乡社区事务安排10902万元，主要用于市政道路及配套设施建设、城乡环境综合整治等支出；

　　（9）农林水事务安排4751万元，主要用于改善农村生产生活条件、发展都市现代农业、促进农民增收等支出；

　　（10）交通运输支出561万元，主要用于交通基础设施建设、公交运营补贴等支出；

　　（11）资源勘探信息等安排24324万元，主要用于支持企业发展、推进重大产业项目、促进产业转型升级等支出；

　　（12）自然资源海洋气象等安排553万元，主要用于自然资源管理、地质灾害防治、气象服务等支出；

　　（13）预备费安排5500万元，主要用于预算执行中处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见开支。  

　　（二）政府性基金预算收支

　　1．政府性基金预算收入

　　2025年政府性基金收入预算146600万元，同比增加63450万元，增长76.3%。

　　2．政府性基金预算支出

　　区级政府性基金收入146600万元，加再融资债券转贷收入110000万元，减调出资金85900万元、其他债务还本支出110000万元，可安排财力为60700万元，相应安排支出60700万元，其中：用于公益性基础设施建设支出20984万元，地方政府专项债务付息支出11255万元，其他国有土地使用权出让安排的支出10991万元，补助被征地农民支出9500万元，农业农村支出6333万元，土地开发及征地拆迁补偿等支出1200万元，保障性住房租金补贴350万元，地方政府专项债务发行费用支出87万元。

　　（三）国有资本经营预算收支

　　1．国有资本经营预算收入

　　2025年国有资本经营预算收入3500万元，同比减少1280万元，下降26.8%，主要是国有企业利润上缴收入。

　　2．国有资本经营预算支出

　　区级国有资本经营预算收入3500万元，减调入一般公共预算1500万元，相应安排国有资本经营预算支出2000万元，主要用于国有企业资本金注入。

　　（四）2025年“三保”支出预算保障情况

　　按照国家制定的“保工资、保运转、保基本民生”保障范围和地方出台的保障标准，2025年区级“三保”支出需求34.42亿元，均已足额纳入年初预算安排，严格落实好区级“三保”支出保障责任，确保各项基本民生政策及时兑现到位。

　　（五）2025年财政工作重点

　　1．全力以赴抓收保收，夯实高质量发展根基。统筹考虑经济形势变化，实事求是编制收入预算。依法依规及时足额征收财政收入，严禁征收“过头税费”、虚收空转等行为。落实好中央、省市减负和扶持政策，主动作为，精准发力，持续用力，帮助长效税源企业减压降负，在优化营商环境中实现服务再升级、环境再优化、发展再提速。围绕先进制造业、建筑业等支柱产业，紧盯重点企业、重点区域，瞄准产业链关键环节补链强链升链，结合实施园区标准化建设行动契机，不断推动产业空间提质增效。创新招商方式，在引进产业链条长、带动能力强、发展前景好的优质项目上下功夫。按照“短期见成效、长期可持续”的原则，进一步加强工作谋划，探索新的资源资产盘活路径和实现方式，继续加大资源资产的盘活力度，实现国有资产保值增值。

　　2．全力以赴筑牢底盘，增强高质量发展动能。提前谋划，靠前发力，尽早规划具有前瞻性、战略性和可操作性的项目，把2025年全年工作放在省市和区委区政府重大决策部署中来衡量和取舍，集中有限的资金资源保障“三保”、还本付息及各项重点支出，确保重要民生、重点领域、重大事项优先纳入预算，实现财政政策向重点领域倾斜、财政资金向关键环节汇聚。抓牢中央、省、市深化财税体制改革机遇，争取更大政策支持，用好用足中央一揽子增量政策，争取更多“两新”“两重”资金和专项债额度支持。厉行节约，坚持过紧日子，从严管理项目支出、资产、采购及机关管理，优化支出结构，压减一般性支出，清理存量资金，提高精准度，推动财政支出有保有压。坚持增进民生福祉，支持加强社会保障改善，健全社会救助体系，稳步实施渐进式改革；支持加强就业促进，加强权益保障，健全全方位就业公共服务体系；支持深化教育综合改革，着力打造教育强区，助力打好教育质量提升三年行动收官战；支持着力建设健康翔安，深化医药卫生体制改革，不断完善公共卫生体系；支持提升公共服务，繁荣文体事业，推动全民健身运动提质增效。

　　3．全力以赴优化管理，补齐高质量发展短板。结合2025年预算编制，完善政府保障事项清单，动态调整产业扶持、重大基建和运营、公共服务三张清单，明确保障对象、保障内容、保障程度、保障方式、区镇（街）财政事权和支出责任划分等内容。加强预算项目全生命周期管理，预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，未纳入项目库的项目一律不安排预算。除基本支出和应急经费外，把编制项目实施方案作为申请预算的前置程序，项目入库前应当按规定完成事前评估评审等工作。健全预算绩效管理，资金分配端，突出预算分配的绩效导向，完善配套机制，推广运用成本效益法开展重点绩效评价，加强评价结果运用，健全绩效评价发现问题的整改反馈机制。硬化预算执行约束，坚持先有预算后有支出，预算执行中除区委区政府新交办任务或应急抢险等突发事件外，一般不追加预算。严禁出台溯及以前年度的增支政策。规范项目支出预算调剂控制，各镇（街）各部门不得将预算调剂用于非急需非刚性支出。加强执行结果与预算安排挂钩，将预算调剂频次、幅度及执行率等作为预算调整和安排的重要依据，并纳入单位预算管理绩效考评。认真落实《厦门市进一步加强财会监督工作实施方案》，强化财经纪律刚性约束。做好人大审查、审计、财会监督、重点绩效评价等发现问题整改，深入查找各类关联性、衍生性问题，举一反三优化相关政策、制度和工作流程。

　　4．全力以赴深化改革，形成高质量发展合力。完善政府投资项目全生命周期管理，在前期阶段，重大项目编制项目投融资方案，并开展财政承受能力评估论证，重点评估投资收益平衡、成本指标水平、现金流平衡、隐性债务风险情况等，评估通过后方可启动实施。在实施阶段，严格实施项目投融资方案，通过专项债券、政策性金融工具等多渠道筹资。在项目验收后，加强投后管理和绩效评价，做好运营收益收缴。加强政府投资预算衔接保障，强化与投资计划的衔接，区发改局、区财政局会同各主管部门、片区指挥部，跨部门开展政府投资项目排序，经区政府同意后，根据财力情况分轻重缓急保障，项目纳入预算后才能开工建设。强化与征拆计划的衔接，区征收办、区财政局会同各镇（街）、各指挥部、项目业主编制年度征拆计划，经区政府研究同意，按财政预算管理审批程序，纳入市、区两级预算安排后才能实施征拆。坚持目标导向、问题导向，以综合改革试点为引领，深入实施系统集成式财政管理改革，进一步优化产业扶持方式，建立财政扶持政策出台、实施、评估、调整、退出的全过程全链条管理机制，积极运用“财政政策+金融工具”，强化财政资金“四两拨千斤”的撬动作用，并引入市场机制精准投向，扎实推进重点领域和关键环节改革取得更大突破。

　　第三部分 2024年预算执行情况和2025年预算报告附表

　　详见附件1

　　第四部分 2025年翔安区本级转移支付预算情况说明

　　详见附件2

　　第五部分 2025年翔安区举借债务情况说明

　　详见附件3

　　第六部分 2025年翔安区本级“三公”经费预算情况说明

　　详见附件4

　　第七部分 2025年翔安区本级财政扶贫资金预算情况说明

　　详见附件5