目  录

　　第一部分  2023年翔安区本级财政决算情况

　　一、一般公共预算收支决算

　　二、政府性基金收支决算

　　三、国有资本经营收支决算

　　四、地方政府债务情况

　　五、存量资金使用情况

　　六、绩效评价结果

　　七、存在的主要问题

　　八、艰苦奋斗，确保完成2024年财政工作任务

　　第二部分 2023年翔安区本级财政决算报告附表

　　一、2023年翔安区一般公共预算收入决算情况表

　　二、2023年翔安区一般公共预算支出决算情况表

　　三、2023年翔安区一般公共预算支出功能分类项级科目决算表

　　四、2023年翔安区一般公共预算基本支出政府预算经济分类决算表

　　五、2023年翔安区政府性基金收入决算情况表

　　六、2023年翔安区政府性基金支出决算情况表

　　七、2023年翔安区政府性基金支出功能分类项级科目决算表

　　八、2023年翔安区国有资本经营预算收入决算情况表

　　九、2023年翔安区国有资本经营预算支出决算情况表

　　十、2023年翔安区国有资本经营支出功能分类项级科目决算表

　　十一、2023年翔安区社会保险基金收入决算表

　　十二、2023年翔安区社会保险基金支出决算表

　　十三、2023年翔安区本级对镇（街）转移支付决算表

　　十四、厦门市翔安区本级2023年决算平衡表

　　第三部分 2023年翔安区本级转移支付执行情况说明

　　2023年翔安区本级转移支付执行情况说明及附表

　　第四部分 2023年翔安区举借债务情况说明

　　2023年翔安区举借债务情况说明及附表

　　第五部分 2023年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　2023年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　第六部分 2023年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　2023年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　第一部分  2023年翔安区本级财政决算情况

　　一、一般公共预算收支决算

　　（一）区地方级一般公共预算收支决算

　　区地方级一般公共预算收入314817万元，加返还性收入9026万元、一般性转移支付收入203340万元、专项转移支付收入63266万元、上年结余29131万元、一般债券转贷收入16000万元、动用预算稳定调节基金140879万元、国有资本经营调入5261万元，合计781720万元，减一般公共预算支出637514万元、上解上级支出44229万元、安排预算稳定调节基金55174万元、援助其他地区支出900万元，全区年终滚存结余43903万元。

　　（二）区本级一般公共预算收支决算

　　区本级一般公共预算收入258168万元，加返还性收入9026万元、一般性转移支付收入203340万元、专项转移支付收入63266万元、下级上解收入34235万元、上年结余20618万元、一般债券转贷收入16000万元、动用预算稳定调节基金131803万元、国有资本经营调入5261万元，合计741717万元，减一般公共预算支出495277万元、上解上级支出44229万元、补助镇（街）支出118549万元、安排预算稳定调节基金50347万元、援助其他地区支出900万元，年终滚存结余32415万元。

　　（三）“三公经费”执行情况

　　2023年，我区认真落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”，严格控制一般性支出。根据决算数据，区本级各预算单位、各镇（街）用财政拨款开支的出国（境）经费、车辆购置及运行费、公务接待费支出合计360.53万元，比2022年减少15.44万元，下降4.1%。其中：出国（境）经费70.05万元，公车购置费0万元，公车运行维护费254.22万元，公务接待费36.26万元。

　　二、政府性基金收支决算

　　（一）区级政府性基金收支决算

　　区级政府性基金收入133285万元，加上级补助66641万元、专项债务转贷收入95000万元、上年结余69533万元，合计364459万元，减区级政府性基金支出279576万元、上解上级支出53297万元，年终滚存结余31586万元。

　　（二）区本级政府性基金收支决算

　　区本级政府性基金收入133285万元，加上级补助66641万元、专项债务转贷收入95000万元、上年结余47273万元、镇（街）上解收入26665万元，合计368864万元，减区本级政府性基金支出104396万元、补助镇（街）支出200063万元、上解上级支出53297万元，年终滚存结余11108万元。

　　三、国有资本经营收支决算

　　区级国有资本经营收入6561万元，加上级补助收入3万元，合计6564万元，减区级国有资本经营支出1303万元、调出资金5261万元，年终滚存结余0万元。

　　四、地方政府债务情况

　　2023年区级政府性债务年初余额185000万元，当年新增地方政府债务（转贷）收入111000万元，年底债务余额296000万元，其中一般债务90563万元、专项债务205437万元。当年各项债务风险指标均处在安全区，债务风险可控。

　　五、存量资金使用情况

　　2023年区本级存量资金年初余额7818万元，当年收回各部门存量资金55646万元，重新安排使用存量资金21594万元，主要用于重点产业项目、公益性基础设施等我区经济建设和民生保障亟须资金的领域，年末余额41870万元。

　　六、绩效评价结果

　　2023年，委托第三方对新店镇整体支出开展综合评价，对2022年计划生育家庭奖励经费、2022年乡村振兴专项经费等2个政策类项目以及2022年森林防火巡查服务、2022年清扫保洁项目、2022年农村生活污水处理工程、2022年“城中村”治理补助经费等4个社会关注度较高的项目开展重点评价。根据第三方评价结果，7个项目评价等级均为良好，主要涉及落实全面绩效管理工作有差距、绩效目标设置不准确、个别项目缺少事中监控、事后自评质量不高等问题。

　　七、存在的主要问题

　　从财政决算情况来看，目前还存在一些亟待解决的问题，主要表现为财政增收动力有待加强、财政收支矛盾持续加剧、财政资金使用效益有待提高等这些问题，我们将主动作为，在今后的工作中通过改革创新逐步加以解决。

　　八、艰苦奋斗，确保完成2024年财政工作任务

　　2024年，区财税部门将坚定信心按照区委、区政府的部署和区五届人大会第三次会议确定的财税工作目标，坚持稳中求进工作总基调，奋力抢机遇、强优势、挖潜力，努力克服经济下行压力影响，不断推动经济社会发展持续稳中向好，不断提升财政统筹保障能力和财政资源配置效率。

　　（一）坚持“立足当前、着眼长远”，聚焦发展生财 

　　严格落实各项减税纾困政策，贯彻实施上级各项积极的财政政策，聚焦经济发展抓财政收入，坚持以重大项目带动有效投资，加快培育市场主体，通过加快产业发展促进财政增收。大力优化营商环境，充分发挥政策效能、资金效能和平台效能，注重围绕重点领域和建链补链，大力引进行业领军企业、行业标杆企业和成长性好的高科技企业，带动上下游企业落地，重点引进一批重大产业项目，盯牢行业领军企业、与产业发展紧密相关的重点企业、影响力大的重大项目，通过加大扶持企业力度，吸引和鼓励更多高技术、高成长、高附加值的企业在我区落地投产、做强做优，努力提高招商引资项目的质量，以产业发展支撑财政增收。 

　　（二）坚持“以政领财、以财辅政”，强化统筹聚财 

　　为应对财政运行现处于收支“紧平衡”状态，积极推进财政资金统筹使用，避免资金使用“碎片化”，盘活各领域“沉睡”的财政资金，把“零钱”化为“整钱”，从积极组织财政收入、足额申请地方债券、指导区属国企融资、推进土地出让进程等多方渠道筹措综合资金，增加资金有效供给。通过推进项目资金、重点科目资金、部门资金、转移支付资金、财政存量资金、债券资金、规范各类收入等资金的统筹使用和推进政府预算体系、跨年度预算、预算编制执行的统筹协调，用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，同时完善涵盖事前、事中、事后全过程绩效管理机制，强化绩效目标管理、做好绩效运行监控、开展绩效评价并加强结果应用，推动重点绩效评价提质扩围，加强绩效评价结果应用，切实提高财政资金配置效率和使用效益。

　　（三）坚持“源头管控、优化结构”，聚力重点用财 

　　从严从紧编制预算，把紧预算关口，强化支出审核论证，从项目立项的必要性、实施方案的可行性、支出预算的合理性、绩效目标的适配性进行审核，着力提高预算编制的科学性、精准性，财政资金实现在源头就紧起来。落实“过紧日子”要求，加强预算执行监控，严控一般性支出，大力压减非刚性非重点支出，继续压缩论坛、展会、培训等活动支出，不该开支、不必开支的，一律不开支。集中财力保重点，进一步完善“三保”管理机制，最大限度下沉财力，有效提高基层财政保障能力。牢固树立“有多少钱办多少事”理念，建立健全新建政府投资项目审批约束机制和存量在建项目分类处理机制，审慎考虑重大政府投资项目建设必要性、可行性和本级地方财政承受能力，进一步优化支出结构，集中财力办大事，把钱用到关键处，全力保障区委区政府决策部署中心任务落地落实。

　　（四）坚持“效益为先、监督为要”，突出绩效管财 

　　持续强化预算绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程，加强新增和到期延续重大政策、项目事前绩效评估，推动项目预算评估评审融合，绩效管理从事后向事前、事中延伸，深度融入预算管理，增强政策可行性和财政可持续性。加强绩效目标管理，优化评价流程，在各个环节严格审核把关，全面提高绩效管理工作质量。增强绩效目标设定的科学性、规范性，有效发挥绩效目标的引导约束作用。健全绩效评价结果运用机制，将评价结果作为完善政策、安排预算和改进管理的重要依据，做到“花钱必问效，无效必问责”。全面加强财会监督，严肃财经纪律，确保资金安全规范高效使用，深入开展财会监督“四项行动”，让财经纪律带电生威。紧扣财会监督工作任务主线、突出“强化监督队伍建设、抓好专项监督行动、放大监督成效”三大重点，切实发挥财会监督护航保障和服务发展作用。 

　　第二部分 2023年翔安区本级财政决算报告附表

　　详见附件1

　　第三部分 2023年翔安区本级转移支付执行情况说明

　　详见附件2

　　第四部分 2023年翔安区举借债务情况说明

　　详见附件3

　　第五部分 2023年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　详见附件4

　　第六部分 2023年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　详见附件5