目  录

　　第一部分  2022年翔安区本级财政决算情况

　　一、一般公共预算收支决算

　　二、政府性基金收支决算

　　三、国有资本经营收支决算

　　四、地方政府债务情况

　　五、存量资金使用情况

　　六、绩效评价结果

　　七、存在的主要问题

　　八、艰苦奋斗，确保完成2023年财政工作任务

　　第二部分 2022年翔安区本级财政决算报告附表

　　一、2022年翔安区一般公共预算收入决算情况表

　　二、2022年翔安区一般公共预算支出决算情况表

　　三、2022年翔安区一般公共预算支出功能分类项级科目决算表

　　四、2022年翔安区一般公共预算基本支出政府预算经济分类决算表

　　五、2022年翔安区政府性基金收入决算情况表

　　六、2022年翔安区政府性基金支出决算情况表

　　七、2022年翔安区政府性基金支出功能分类项级科目决算表

　　八、2022年翔安区国有资本经营预算收入决算情况表

　　九、2022年翔安区国有资本经营预算支出决算情况表

　　十、2022年翔安区国有资本经营支出功能分类项级科目决算表

　　十一、2022年翔安区社会保险基金收入决算表

　　十二、2022年翔安区社会保险基金支出决算表

　　十三、2022年翔安区本级对镇（街）转移支付决算表

　　十四、厦门市翔安区本级2022年决算平衡表

　　第三部分 2022年翔安区本级转移支付执行情况说明

　　2022年翔安区本级转移支付执行情况说明及附表

　　第四部分 2022年翔安区举借债务情况说明

　　2022年翔安区举借债务情况说明及附表

　　第五部分 2022年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　2022年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　第六部分 2022年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　2022年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　第一部分   2022年翔安区本级财政决算的报告

　　一、一般公共预算收支决算

　　（一）区地方级一般公共预算收支决算

　　区地方级一般公共预算收入279590万元，加返还性收入9026万元、一般性转移支付收入216222万元、专项转移支付收入44602万元、上年结余35749万元、债务转贷收入20000万元、动用预算稳定调节基金222702万元、政府性基金调入25336万元、国有资本经营调入525万元，合计853752万元，减一般公共预算支出652159万元、上解上级支出30683万元、安排预算稳定调节基金140879万元、援助其他地区支出900万元，全区年终滚存结余29131万元。

　　（二）区本级一般公共预算收支决算

　　区本级一般公共预算收入242124万元，加返还性收入9026万元、一般性转移支付收入216222万元、专项转移支付收入44602万元、下级上解收入13833万元、上年结余19298万元、债务转贷收入20000万元、动用预算稳定调节基金217501万元、政府性基金调入25336万元、国有资本经营调入525万元，合计808467万元，减一般公共预算支出506480万元、上解上级支出30683万元、补助镇（街）支出117983万元、安排预算稳定调节基金131803万元、援助其他地区支出900万元，年终滚存结余20618万元。

　　（三）“三公经费”执行情况

　　2022年，我区认真落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”，严格控制一般性支出。根据决算数据，区本级各预算单位、各镇街用财政拨款开支的出国（境）经费、车辆购置及运行费、公务接待费支出合计375.97万元，比2021年减少14.48万元，下降3.7%。其中，出国（境）经费0，同比减少0.33万元，下降100%；公车购置费72.32万元，同比减少56.65万元，下降43.93%；公车运行维护费272.18万元，同比增加51.25万元，增长23.2%，增长原因主要为受油价上涨等因素影响维护成本提高；公务接待费31.48万元，同比减少8.74万元，下降21.73%。

　　二、政府性基金收支决算

　　（一）区级政府性基金收支决算

　　区级政府性基金收入272640万元，加上级补助125498万元、上年结余93500万元，合计491638万元，减区级政府性基金支出269442万元、政府性基金调出资金25336万元、上解上级支出127327万元，年终滚存结余69533万元。

　　（二）区本级政府性基金收支决算

　　区本级政府性基金收入272640万元，加上级补助125498万元、上年结余67624万元、镇（街）上解收入42367万元，合计508129万元，减区本级政府性基金支出172476万元、补助镇（街）支出135717万元、政府性基金调出资金25336万元、上解上级支出127327万元，年终滚存结余47273万元。

　　三、国有资本经营收支决算

　　区级国有资本经营收入1774万元、加上级补助收入7万元、上年结余11万元，合计1792万元，减区级国有资本经营支出1267万元、调出资金525万元，年终滚存结余0万元。

　　四、地方政府债务情况

　　2022年区级政府性债务年初余额165000万元，当年新增地方政府债务(转贷)收入20000万元，年底债务余额185000万元，其中一般债务74563万元、专项债务110437万元。当年各项债务风险指标均处在安全区，债务风险可控。

　　五、存量资金使用情况

　　2022年区本级存量资金年初余额139783万元，当年收回各部门存量资金4864万元，重新安排使用存量资金136829万元，主要用于重点产业项目、注资款等我区经济建设和民生保障亟需资金的领域，年末余额7818万元。

　　六、绩效评价结果

　　2022年，委托第三方对新圩镇整体支出开展综合评价，对2021年商贸发展扶持资金、2021年数字经济产业园扶持奖励金、2021年数字经济产业园发展扶持及数字经济产业园商业配套扶持经费等3个政策类项目以及2021年农村生活污水处理设备日常运维管养经费等1个社会关注度较高的项目开展重点评价。根据第三方评价结果，5个项目评价等级均为良好。

　　七、存在的主要问题

　　从财政决算情况来看，目前还存在一些亟待解决的问题，主要表现为财政收入依旧面临较大不确定性、财政收支“紧”平衡矛盾持续加剧、管财理财水平需进一步提升、财政资金使用效益仍需提高等这些问题，我们将主动作为，在今后的工作中通过改革创新逐步加以解决。

　　八、艰苦奋斗，确保完成2023年财政工作任务

　　2023年，区财税部门将坚定信心按照区委、区政府的部署和区五届人大会第二次会议确定的财税工作目标，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，牢牢把握新征程新方位新使命，坚持稳中求进工作总基调，更大力度推动“五个新跃升”、更高水平建设“五个翔安”，勇立潮头、勇毅前行，改革创新、锐意进取，提升财政统筹保障能力和财政资源配置效率。

　　（一）强化精准施策，全力稳住经济社会发展“基本盘”

　　加强财政资金资源和政策统筹，积极落实延续性减税降费政策，实施更大力度惠企助企措施，集中财力加大重大基础设施在建项目、高精尖、城市更新等方面投入，支持通过购车补贴、发放消费券等形式刺激消费，进一步发挥财政资金对经济增长的拉动作用。持续加强财源建设，进一步优化营商环境，做好优质潜力财源培育服务工作，强化政府产业引导基金作用，聚焦科技创新和战略性新兴产业，助力产业强链固链补链、集群发展。管好用好专项债券，结合专项债投向领域要求及我区实际，策划更多的产业园区基础设施、片区成片开发、生态环保、新基建等类型项目，加快推进区级产业园区、数字经济产业园等整体打包生成项目、成片开发，充分发挥债券资金拉动有效投资的作用，为翔安经济高质量发展提供有力支撑。加强财政金融协同联动，完善财政促进金融产业发展的引导政策，支持要素市场加快在翔发展，引导金融机构更好服务实体经济发展，推动普惠金融服务增量、扩面、降本、增效。

　　（二）强化利民为本，坚决守护辖区人民群众“幸福感” 

　　大力优化支出结构，做好民生领域区级支出政策和标准备案工作，涉及民生领域的重大政策调整，会同有关部门建立中长期重大事项科学论证机制，确保预算支出的可持续性。坚持在发展中保障和改善民生，加强科学统筹和合理分配，将资金用在发展紧要处、民生急需上，不断健全高质量民生保障机制，探索公共服务优质共享财政路径，倾力支持解决好“一老一小”、稳岗就业、防灾救灾以及治安平安建设等工作，推动民生实事等落地见效。持续支持完善卫生健康服务体系，促进优质医疗资源均衡布局，加大基层医疗卫生队伍能力建设及人才培养，提高基层卫生服务水平，有效改善卫生服务的公平性和可及性；持续支持优化生育配套政策，引导社会力量提供普惠托育服务；持续支持推动养老事业和养老产业协同发展，增加普惠性养老服务供给；持续支持千方百计稳定和扩大就业以及推动公共服务优质均衡发展。

　　（三）强化提质增效，有效抓好财政预算管理“提升面”

　　把政府“过紧日子”作为常态化纪律要求，根据财力情况分轻重缓急安排支出，集中财力办大事，优先保障“三保”支出，继续实施支出“负面清单”管理，努力降低行政运行成本，建立节约型财政保障机制。加快财政资金拨付进度，提高支出效率，实施更加严格的部门存量资金清理规定，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。在财力吃紧的情况下，财政投融资基建项目优先保障续建和在建项目。严禁出台溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出。预算执行中，除落实区委、区政府决策部署或应急抢险等突发公共事件外，各类会议一般不再研究新增支出项目，各单位发展经费和专项业务费一律不追加预算。临时增加的必要增支事项，一律先清理存量项目，在部门预算盘子内调剂解决。严肃财经纪律，根据财政部财经纪律专项整治行动要求，持续打造对财政资金使用监督检查高压态势，营造严格执行财经纪律和管理制度、推动财政资金安全规范管理使用的良好氛围。

　　（四）强化解放思想，不断激发财政创新改革“动力源”

　　围绕增强区级聚焦度、镇级统筹度，完善转移支付资金分配方式，优化区对镇转移支付结构，进一步完善大事要事保障机制，分清主次，明确缓急，切实加大各类资金、资源统筹，强化政策集成和资金协同，大力优化支出结构，精准安排财政支出，集中财力优先保障区委区政府确定的重大政策、重要改革和重点项目实施。加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，将成本绩效的理念深度融入预算管理，将落实厦门市委、市政府重大决策部署作为绩效管理重点，强化绩效管理激励约束，加强绩效评价结果应用，把宝贵的财政资金用在刀刃上、用到要紧处。强化财政承受能力评估，加强结果应用，避免出台超越经济社会发展阶段和财力水平的增支政策，增强财政可持续性。加强政府采购需求管理，依法依规开展政府采购活动，严禁无预算、超预算采购。持续加大重点项目财政预算评审力度，依托科学化、精细化管理手段助力项目及时高效落地。全面推进预算管理一体化建设，全流程规范预算管理业务，加强财政与行业部门信息互联共享，实现一体化系统在各级财政部门和预算单位全面运行，不断提升数据质量、系统性能和易用稳定性。

　　第二部分 2022年翔安区本级财政决算报告附表

　　详见附件1

　　第三部分 2022年翔安区本级转移支付执行情况说明

　　详见附件2

　　第四部分 2022年翔安区举借债务情况说明

　　详见附件3

　　第五部分 2022年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　详见附件4

　　第六部分 2022年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　详见附件5