目  录

　　第一部分  2021年翔安区本级财政决算情况

　　一、一般公共预算收支决算

　　二、政府性基金收支决算

　　三、国有资本经营收支决算

　　四、地方政府债务情况

　　五、存量资金使用情况

　　六、绩效评价结果

　　七、存在的主要问题

　　八、提质增效，确保完成2022年财政工作任务

　　第二部分 2021年翔安区本级财政决算报告附表

　　一、2021年翔安区一般公共预算收入决算情况表

　　二、2021年翔安区一般公共预算支出决算情况表

　　三、2021年翔安区一般公共预算支出功能分类项级科目决算表

　　四、2021年翔安区一般公共预算基本支出政府预算经济分类决算表

　　五、2021年翔安区政府性基金收入决算情况表

　　六、2021年翔安区政府性基金支出决算情况表

　　七、2021年翔安区政府性基金支出功能分类项级科目决算表

　　八、2021年翔安区国有资本经营预算收入决算情况表

　　九、2021年翔安区国有资本经营预算支出决算情况表

　　十、2021年翔安区国有资本经营支出功能分类项级科目决算表

　　十一、2021年翔安区社会保险基金收入决算表

　　十二、2021年翔安区社会保险基金支出决算表

　　十三、2021年翔安区本级对镇（街）转移支付决算表

　　十四、厦门市翔安区本级2021年决算平衡表

　　第三部分 2021年翔安区本级转移支付执行情况说明

　　2021年翔安区本级转移支付执行情况说明及附表

　　第四部分 2021年翔安区举借债务情况说明

　　2021年翔安区举借债务情况说明及附表

　　第五部分 2021年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　2021年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　第六部分 2021年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　2021年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　第一部分   2021年翔安区本级财政决算的报告

　　一、一般公共预算收支决算

　　（一）区地方级一般公共预算收支决算

　　区地方级财政收入266145万元，加返还性收入9026万元、一般性转移支付收入190702万元、专项转移支付收入52589万元、上年结余819万元、债务转贷收入44563万元、动用预算稳定调节基金77755万元、政府性基金调入204187万元、国有资本经营调入380万元、其他资金调入54933万元，合计901099万元，减一般公共预算支出590780万元、上解上级支出61198万元、债务还本支出4563万元、安排预算稳定调节基金207907万元、援助其他地区支出902万元，全区年终滚存结余35749万元。

　　（二）区本级一般公共预算收支决算

　　区本级财政收入224794万元，加返还性收入9026万元、一般性转移支付收入190702万元、专项转移支付收入52589万元、下级上解收入36880万元、上年结余819万元、债务转贷收入44563万元、动用预算稳定调节基金64808万元、政府性基金调入204187万元、国有资本经营调入380万元、其他资金调入41011万元，合计869759万元，减一般公共预算支出481364万元、上解上级支出61198万元、一般性转移支付支出37836万元、专项转移支付支出60020万元、债务还本支出4563万元、安排预算稳定调节基金204578万元、援助其他地区支出902万元，年终滚存结余19298万元。

　　（三）“三公经费”执行情况

　　2021年，我区认真落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”，严格控制一般性支出。根据决算数据，区本级各预算单位用财政拨款开支的出国（境）经费、车辆购置及运行费、公务接待费支出合计226.78万元，比2020年减少197.66万元，下降46.57%。其中，出国（境）经费0.33万元，下降98.16%；公车购置费73.47万元，下降60.62%；公车运行维护费114.79万元，下降43.56%；公务接待费38.19万元，增长130.48%，增长原因主要为上一年度公务接待批次较少，同比基数较小。

　　二、政府性基金收支决算

　　（一）区级政府性基金收支决算

　　区级政府性基金收入313617万元，加上级补助123701万元、上年结余8000万元、债务转贷收入110437万元，合计555755万元，减区级政府性基金支出218021万元、政府性基金调出资金204187万元、上解上级支出8667万元、债务还本支出31380万元，年终滚存结余93500万元。

　　（二）区本级政府性基金收支决算

　　区本级政府性基金收入313617万元，加上级补助123701万元、上年结余8000万元、债务转贷收入110437万元，合计555755万元，减区本级政府性基金支出120779万元、补助镇（街）支出123118万元、政府性基金调出资金204187万元、上解上级支出8667万元、债务还本支出31380万元，年终滚存结余67624万元。

　　三、国有资本经营收支决算

　　区级国有资本经营收入1253万元、加上级补助收入11万元，合计1264万元，减区级国有资本经营支出873万元、调出资金380万元，年终滚存结余11万元。

　　四、地方政府债务情况

　　2021年区级政府性债务年初余额45943万元，当年新增地方政府债务(转贷)收入155000万元，债务还本支出35943万元，年底债务余额165000万元，其中一般债务54563万元、专项债务110437万元。当年各项债务风险指标均处在安全区，债务风险可控。

　　五、存量资金使用情况

　　2021年区本级存量资金年初余额135670万元，当年收回各部门存量资金58489万元，重新安排使用存量资金54375万元，主要用于重点产业项目、注资款等我区经济建设和民生保障亟需资金的领域，年末余额139783万元。

　　六、绩效评价结果

　　2021年，委托第三方对内厝镇整体支出开展综合评价，对企业扶持资金项目、促进建筑业加快发展奖励金项目、2020年度保险经费项目、翔安工业园区乾翔大管家项目、垃圾分类经费项目、专项培训费项目、社区书院与新时代文明实践融合建设及活动经费项目、教育提升质量经费项目及中小学幼儿园特色项目建设经费等9个涉及民生和社会关注度较高的项目开展重点评价。根据第三方评价，10个项目评价等级为优秀有9个，良好的1个。

　　七、存在的主要问题

　　从财政决算情况来看，目前还存在一些亟待解决的问题，主要表现镇街财经专业人员力量不足、财政收入税性比较小、财政增收基础较为薄弱、刚性支出压力逐年增大、预算部门预算编制意识不强、部门预算项目执行进度偏慢等这些问题，我们将主动作为，在今后的工作中通过改革创新逐步加以解决。

　　八、提质增效，确保完成2022年财政工作任务

　　2022年，区财税部门将坚定信心按照区委、区政府的部署和区五届人大会第一次会议确定的财税工作目标坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、积极服务和深度融入新发展格局，牢固树立抓经济促全局理念，按照“七以七为”要求提质增效、更可持续地实施积极财政政策。充分认识财政紧平衡的新常态，加强财政资源统筹，深化零基预算改革，强化预算保障能力，全方位推进高质量发展超越，为更高水平建设高素质高颜值现代化国际化城市，奋力谱写全面建设社会主义现代化国家福建篇章贡献厦门力量提供坚实保障。

　　（一）严控“经济账”，保障财政平稳运行

　　面对经济下行压力，坚决落实进一步加大增值税期末留抵退税等减税降费政策，实施稳健的财政政策，强化在稳投资、促销费、畅循环等方面的措施发力。积极抓开源，加大对重点产业链稳定运行、助力中小微企业纾困发展以及对降低市场主体运营成本的支持力度，更大力度统筹财政资源，提升财政政策效能，及时纾解预算执行和政策实施中可能存在的阻滞。进一步推进我区金融产业集群发展，强化金融板块招商引资力度，同时充分发挥财政惠企政策的导向作用，提升投资吸引力，积极做好招商引资经费保障工作，统筹财政资金用于招商引资要素保障。采取多种措施积极盘活长期低效运转、闲置的行政事业单位国有资产，将政府存量经营性资产及时转化成资源和资本。

　　（二）算好“民生账”，践行理财为民理念

　　科学优化预算安排，优先保障“三保”支出，预算编制过程中坚持按照“保基本、兜底线、可持续”的原则，优化支出结构，着力确保人员工资、政府运转经费、基本民生保障等重点领域支出需求，做好民生领域区级支出政策和标准备案工作，涉及民生领域的重大政策调整，会同有关部门建立中长期重大事项科学论证机制，确保预算支出的可持续性。加强财政运行监控分析，密切跟踪疫情对财政收支的影响和“六稳”、“六保”政策落实情况，适当预留财力应对潜在风险。全力保障我区疫情防控物资、隔离点等各类疫情防控资金需求，按照“特事特办、急事急办”的原则，加快资金拨付使用，确保疫情防控资金及时拨付，为疫情防控阻击战提供坚强的财力保障。

　　（三）加紧“执行账”，盘活资金保障需求

　　立足翔安实际，加强民生政策研究、项目谋划储备和向上争取力度，努力为民生实事争取更多市级转移支付和债券额度支持。督促指导各部门加快资金拨付进度和限时下达转移支付资金，制定盘活财政存量资金任务清单和时间表，加快已发行债券资金支出进度，组织做好提前批债券发行准备工作，确保形成更多实物工作量。深化财政投融资体制改革，大力拓展市场化投融资机制，探讨策划一批PPP项目、建立央企和国企资金合作模式、强化与专业有实力的机构合作、银行直接贷款、发行企业债等形式扩宽基础设施建设资金来源，吸引具有加强运营能力的社会资本，提高基础设施项目运营效率，有效实现经济效益和社会效益的共同提高。多元筹集各类资金，加强资金调度，打通重点项目“最后一公里”资金保障问题，开通资金保障绿色通道、即办即付，及时足额保障省市重点项目征拆资金需求，确保重点项目建设和重大产业项目落地。

　　（四）优配“效益账”，不断强化财政管理

　　严肃财经纪律，持续打造对财政资金使用监督检查高压态势，营造严格执行财经纪律和管理制度、推动财政资金安全规范管理使用的良好氛围。继续压减非重点非刚性支出，坚持过紧日子作为长期方针政策，把量入为出、精打细算体现在预算编制和执行的全过程各方面，继续实施支出“负面清单”管理。依托智慧财政系统，将事前绩效评估、绩效目标设定、运行监控、绩效评价各个环节纳入系统管理，实现对预算绩效管理全过程监控。建立政府采购风险提示制度，规范采购需求管理，强化政府采购评审专家、代理机构监管，推进政府采购和政府购买服务规范化管理，优化公共资源市场配置监管。不断完善财政管理机制，力争在预算执行、盘活存量资金、国库库款管理、推进资金统筹使用、预算公开、支出责任和考核等政策措施落实方面取得新的成效。

　　第二部分 2021年翔安区本级财政决算报告附表

　　详见附件1

　　第三部分 2021年翔安区本级转移支付执行情况说明

　　详见附件2

　　第四部分 2021年翔安区举借债务情况说明

　　详见附件3

　　第五部分 2021年翔安区本级“三公”经费执行情况说明

　　详见附件4

　　第六部分 2021年翔安区财政预算绩效工作开展情况说明

　　详见附件5